税金を節約する方法：法人と個人で使える節税術まとめ

こんにちは、税理士法人ビジョン・ナビです！

「売上は伸びているのに、手元にお金が残らない…」
「毎年の税金が重く感じる…」

そんなお悩みをお持ちではありませんか？
実は、法人・個人ともに“合法的に税金を抑える節税方法”が存在します。

この記事では、中小企業や個人事業主が活用できる節税対策を、わかりやすくまとめてご紹介します。

節税の基本から、実践しやすいテクニックまで、今日から使えるヒントが満載です。
利益を守り、キャッシュを残すためにも、ぜひ最後までご覧ください。

法人向け節税術

1. 経費の見直しと正確な計上
法人税を減らす基本は、「きちんと経費を計上すること」。
・交際費、通信費、会議費など、漏れやすい経費を見直す
・社長の自宅家賃の一部を事業使用分として計上
・出張時の交通費・宿泊費の整理も重要です

経費は「正しく使って、正しく処理する」ことが節税への第一歩です。

2. 中小企業向け税制優遇を活用する
・中小企業投資促進税制
・所得拡大促進税制
・中小企業経営強化税制（設備投資に関する特例）

これらの制度は、要件を満たすと法人税が大きく軽減されることもあります。
活用には専門家のチェックが欠かせません。

3. 役員報酬の適正化
法人の利益を圧縮するために、役員報酬の見直しは効果的です。
ただし、役員報酬は「期首に定めた金額」でないと損金算入できません。
節税の観点からは、法人と個人のバランスを考慮した設計が重要です。

4. 決算期直前の節税アイデア
・不要在庫の廃棄処理（損金算入）
・広告宣伝費の前倒し支出
・小規模企業共済や倒産防止共済への加入（掛金は全額経費）

年度末は、「利益調整」に有効な対策が取りやすい時期でもあります。

個人事業主向け節税術

1. 青色申告で控除を最大限に活用
白色申告よりも、青色申告には数多くのメリットがあります。
・65万円の青色申告特別控除
・家族に支払う給与の必要経費化（青色専従者給与）
・赤字の繰越控除（最大3年）も可能です

帳簿づけが少し大変に思えるかもしれませんが、得られる節税効果は非常に大きいです。

2. 小規模企業共済の活用
国が運営する共済制度で、掛金は全額所得控除の対象になります。
将来の退職金にもなり、節税と資産形成の両立が可能です。
月額1,000円〜70,000円まで柔軟に設定できる点も魅力。

3. 経費の適切な計上
・自宅兼事務所の家賃や光熱費の按分
・スマホ代やパソコンなど、業務使用分の明確化
・クレジットカード明細の記録で経費の漏れを防ぐ

「何が経費になるか分からない…」という方は、税理士に相談するのがベストです。

4. iDeCo（個人型確定拠出年金）も節税に有効
掛金が全額所得控除になり、老後資金として積み立て可能。
節税＋資産運用の一石二鳥の制度です。

法人・個人別 節税対策まとめ

よくある質問Q&A

Q1. 節税対策はいつから始めるのがベストですか？
A. 節税は「思い立ったらすぐ」が鉄則です。特に年度末に慌てて行うより、年間を通じて計画的に行うことが効果的です。

Q2. 税理士に相談することで、どのくらい違いが出ますか？
A. 税制は複雑で、最新情報を知らないと損をしているケースが多数あります。税理士に相談することで、漏れのない対策や長期的な視点での節税計画が立てられます。

まとめ：節税は“知って・選んで・続ける”がカギ

節税は、裏技ではありません。
合法的かつ計画的に取り組むことで、手元に残るお金は大きく変わります。

法人も個人も、自社・自分に合った対策を取り入れることで、
・将来への備え
・資金繰りの安定
・税務調査への安心感

など、数多くのメリットが得られます。

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