こんにちは、税理士法人ビジョン・ナビです！
「節税ってなんとなく聞いたことはあるけど、実際に何をすればいいのか分からない…」 「そもそも節税と脱税ってどう違うの？」
このようなお悩みをお持ちの中小企業経営者や個人事業主の方も多いのではないでしょうか？
税金対策（節税）は、正しい知識のもとで行うことで、大きな資金繰りの助けになります。一方、間違った方法や曖昧な理解で進めてしまうと、かえってリスクを生んでしまうことも。
この記事では、「税金対策って何？」という基本から、今すぐ取り入れられる節税のコツまで、初心者にもわかりやすく解説します。
節税とは、法律の範囲内で納税額を最適化することです。「いかに税金を減らすか」というより、「無駄な税金を払わないようにする」という考え方が大切です。
節税は脱税とは異なり、合法的な手段で行うことが前提です。たとえば、経費計上や控除の活用、タイミングを工夫することで納税額を抑えることが可能です。
中小企業や個人事業主にとって、キャッシュフローは命綱です。税金は売上や利益が出ると自動的にかかってくるもので、無対策では本来使えるはずの資金が税金で消えてしまうことも。
適切な節税対策を行うことで、事業資金を確保しやすくなり、経営の安定につながります。
事業に必要な支出は経費として計上できる場合があります。たとえば、以下のような支出です：
交通費（業務に関連する移動）
会議費（取引先との打ち合わせ時の飲食代）
通信費（業務用の電話・ネット回線）
プライベートとの線引きが曖昧なものは、きちんと業務関連であることを説明できるよう領収書などを保管しておくことが重要です。
個人事業主の方で一定の帳簿を備え、正しく記帳している場合、「青色申告特別控除」が受けられます。控除額は最大65万円で、税負担が大きく変わります。
また、赤字を翌年以降に繰り越して相殺できる「損失の繰越控除」も魅力的な制度です。
将来のための備えをしながら、税金の負担を軽くできる制度もあります：
小規模企業共済：掛金全額が所得控除対象
iDeCo（個人型確定拠出年金）：掛金が全額所得控除、運用益も非課税
老後の資産形成と節税が同時にできるので、長期的な視点でもおすすめです。
| 節税方法 | 特徴・効果 |
|---|---|
| 経費計上 | 必要な支出を税務上の経費にできる |
| 青色申告 | 最大65万円の控除、損失繰越も可能 |
| 小規模企業共済・iDeCo | 掛金全額が所得控除、将来の資金形成にも |
A. 節税は法律に基づいた正当な税金対策であり、脱税は違法に納税義務を逃れる行為です。節税には専門家のアドバイスを受けて、安全に行うことが重要です。
A. 節税対策は「早ければ早いほど効果的」です。年末に慌てて行うよりも、年間を通じて計画的に取り組む方が無理がなく、効果も大きくなります。
税金対策は特別な知識や高額な投資がなくても始められます。まずは節税の考え方を知り、日々の記帳や制度の活用を意識するだけでも大きな違いが出てきます。
税理士法人ビジョン・ナビでは、初心者の方でも安心して相談できる税金対策の無料相談を行っています。「これって経費になるの？」といった素朴な疑問でもOK！お気軽にご連絡ください。
税理士法人ビジョン・ナビ｜代表税理士 林 遼平（登録番号 124948号）
中小企業や個人事業主の税務支援に豊富な実績を持ち、やさしく丁寧な説明に定評あり。「初めての税金対策」でも安心して相談できるパートナーです。